雇主責任保險，是以被保險人即雇主的雇員在受雇期間從事業(yè)務(wù)時因遭受意外導致傷、殘、死亡或患有與職業(yè)有關(guān)的職業(yè)性疾病而依法或根據(jù)雇傭合同應(yīng)由被保險人承擔的經(jīng)濟賠償責任為承保風險的一種責任保險。

保險人所承擔的責任風險將被保險人（雇主）的故意行為列為除外責任，主要承保被保險人（雇主）的過失行為所致的損害賠償，或者將無過失風險一起納入保險責任范圍。構(gòu)成雇主責任的前提條件是雇主與雇員之間存在著直接的雇傭合同關(guān)系。

雇主責任保險

    1、 雇主責任保險的保險標的

雇主責任保險的保險標的是根據(jù)雇用合同或有關(guān)勞工賠償法規(guī)，雇主對其所雇用的員工在受雇期間因遭受意外事故而受傷、殘疾或因患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的職業(yè)性疾病，導致傷殘或死亡時應(yīng)承擔的經(jīng)濟賠償責任。

    2、 雇主責任保險的實用范圍

各類企業(yè)以及機關(guān)事業(yè)對其職工在工作中發(fā)生的死亡、傷殘、疾病等事故均有依法或依據(jù)雇傭合同負責賠償?shù)牧x務(wù)，故都適宜投保雇主責任保險。

    3、 雇主責任保險的投保人和被保險人

雇主責任保險的投保人和被保險人都是雇主，但受益者是與雇主合同關(guān)系的雇員。

    4、 雇主責任保險的承保基礎(chǔ)。雇主責任保險多采用期內(nèi)索賠式承保，即以索賠提出的時間是否在保單有效期內(nèi)作為確定保險人承保責任的基礎(chǔ)。

    5、 雇主責任保險的賠償

雇主責任保險的賠償額度分為死亡和傷殘兩種。死亡賠償?shù)南揞~為保單規(guī)定的最高賠償額度。傷殘賠償則有三種情況：永久喪失全部工作能力按保單規(guī)定的最高賠償額度辦理；永久喪失部分工作能力按受傷部位及受傷程度，參照保單所規(guī)定的賠償比例乘以保單規(guī)定的賠償額度確定；暫時喪失工作能力超過5天的，經(jīng)醫(yī)生證明，按被雇傭人員的工資給予賠償。對上述各項總的賠償金額，各國的規(guī)定不一。由于我國目前沒有法律規(guī)定的賠償標準，一般由被保險人根據(jù)雇用合同的要求，以雇員若干個月的工資制定賠償限額，但最高不超過保單規(guī)定的賠償限額。

    6、 損失補償

因下列情形導致傷殘或死亡，依照保險合同約定應(yīng)由被保險人承擔的經(jīng)濟賠償責任，保險人按照本保險合同約定負責賠償：

（1）在工作時間和工作場所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害。

（2）工作時間前后在工作場所內(nèi)，從事與工作有關(guān)的預備性或者收尾性工作受到事故傷害。

（3）在工作時間和工作場所內(nèi)，因履行工作職責受到暴力等意外傷害。

（4）被診斷、鑒定為職業(yè)病。

（5）因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明。

（6）在上下班途中，受到交通及意外事故傷害。

（7）在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡。

（8）保險合同約定的其他情形。

    7、 適用客戶

建筑類企業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)加工型企業(yè)、電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)等各類企業(yè)在“走出去”過程中的各種建筑安裝工程項目及建成后運營期，都可適用該產(chǎn)品。

    8、 雇主責任保險的費率

雇主責任保險的保險費率，一般根據(jù)一定的風險歸類確定不同行業(yè)或不同工種的不同費率標準，同一行業(yè)基本上采用同一費率，但對于某些工作性質(zhì)比較復雜、工種較多的行業(yè)，則還須規(guī)定每一工種的適用費率。同時，還應(yīng)當參考賠償限額。

雇主責任保險費的計算公式如下：

應(yīng)收保險費＝Ａ工種保險費（年工資總額×適用費率）＋Ｂ工種保險費（年工資總額×適用費率）＋……

其中：年工資總額＝該工種人數(shù)×月平均工資收入×12

如果有擴展責任，還應(yīng)另行計算收取附加責任的保險費，它與基本保險責任的保險費相加，即構(gòu)成該筆業(yè)務(wù)的全額保險費收入。

    9、 雇主責任保險的附加險

（一）附加第三者責任保險

該項附加險承保被保險人（雇主）因其疏忽或過失行為導致雇員以外的他人人身傷害或財產(chǎn)損失的法律賠償責任，它實質(zhì)上屬于公眾責任保險范圍，但如果雇主在投保雇主責任保險時要求加保，保險人可以擴展承保。

（二）附加雇員第三者責任保險

該項附加保險承保雇員在執(zhí)行公務(wù)時因其過失或疏忽行為造成的對第三者的傷害且依法應(yīng)由雇主承擔的經(jīng)濟賠償責任。

（三）附加醫(yī)藥費保險

該項附加險種承保被保險人的雇員在保險期限內(nèi)，因患有疾病等所需的醫(yī)療費用的保險，它實質(zhì)上屬于普通人身保險或健康醫(yī)療保險的范疇。

此外，雇主責任保險還可以附加戰(zhàn)爭等危險的保險和附加疾病引起的雇員人身傷亡的保險